Страхование дебиторской задолженности представляет собой механизм обеспечения интересов кредитора путем страхования риска возникновения убытков вследствие нарушения клиентом согласованных сроков платежа либо вследствие банкротства клиента.

Стоимость страховых услуг закладывается в стоимость товара (работы, услуги).

В случае возникновения убытков по указанным рискам страхователь получает от страховой компании страховое возмещение.

Взаимодействие со страховой компанией осуществляется по полисной либо генеральной схеме.

При полисной схеме на каждый договор с отсрочкой платежа оформляется соответствующий страховой полис. Оформление полиса осуществляется по заявлению, в котором указываются все сведения о покупателе, сумме сделки и т. п. После оплаты страховой премии полис становится действительным. Размер страховой премии рассчитывается как процент от суммы соответствующей сделки с отсрочкой платежа.

При генеральной схеме страхование риска производится в рамках лимита – определенной договором страхования суммы. При этом оформление полисов на каждую сделку с отсрочкой платежа не производится. Страховая премия выплачивается авансом в размере 60–75 %. Остаток страховой премии выплачивается в том календарном периоде, в котором достигнута сумма лимита. Размер страховой премии рассчитывается как процент от суммы лимита.

И при полисной, и при генеральной схеме в страховую компанию направляются отчеты о состоянии расчетов по сделкам, по которым осуществлено страхование рисков.

Страхование дебиторской задолженности может быть одним из лучших выходов для ситуаций, когда вы не можете диктовать клиентам условия работы либо когда вы осваиваете новый рынок. И в том и в другом случае вы должны предоставить клиентам максимально выгодные условия работы, однако при этом обеспечив и свой интерес.

Минусом страхования «дебиторки» является достаточно высокая страховая премия, находящаяся в диапазоне от 1 до 10 % от стоимости застрахованного объема продаж с рассрочкой платежа. Кроме того, не в каждом регионе можно найти страховщика, предоставляющего соответствующие услуги.