Информация о должнике из открытых источников
Из открытых источников можно получить много ценной информации о контрагенте. В Интернете доступны такие информационные ресурсы, как ЕГРЮЛ, сведения о дисквалифицированных лицах, Реестр существенных фактов о юридическом лице, картотека арбитражных дел, база данных исполнительных производств и т. д.
Зачем вам это нужно? Все очень просто: чем большей информацией о должнике вы располагаете, тем более верную стратегию взыскания долга сможете выработать.
Информационные ресурсы Федеральной налоговой службы
Основной источник сведений об организации, к которому необходимо обращаться еще до того, как договор будет заключен, – это ЕГРЮЛ. Он находится в открытом доступе на официальном сайте Федеральной налоговой службы (ФНС).
Данные, содержащиеся в ЕГРЮЛ:
• дата создания организации;
• размер уставного капитала;
• адрес местонахождения;
• сведения о руководителе;
• сведения об учредителях;
• виды деятельности;
• статус;
• даты внесения изменений в ЕГРЮЛ.
Перед тем как заключать договор и тем более когда уже вы понимаете, что возник долг, необходимо постоянно проверять данные по вашему контрагенту в «Вестнике государственной регистрации». Это официальное издание, в котором публикуются все сведения о реорганизациях, ликвидациях и др.
Следующий открытый источник, из которого вы можете почерпнуть много полезной информации, – это картотека арбитражных дел, размещенная на сайте арбитражных судов. Информация из картотеки позволяет понять, что происходит на судебно-правовых фронтах.
Следующий этап – проверка сайта компании. Мы живем в такое время, когда отсутствие у компании сайта вызывает сомнения в ее надежности. Большим плюсом является наличие адреса и телефонов компании на сайте.
Обязательно нужно проверить информационные ресурсы налогового органа:
• реестр дисквалифицированных лиц в составе исполнительного органа контрагента;
• реестр дисквалифицированных лиц, в котором можно проверить присутствие руководителя контрагента;
• сведения об адресах массовой регистрации, которые косвенно говорят о наличии у юридического лица признаков фирмы-однодневки;
• сведения об организациях, отсутствующих по месту нахождения. В настоящее время законодательство предусматривает обязательность нахождения директора по месту нахождения юридического лица. Если корреспонденция, отправленная налоговым органом на юридический адрес, возвращается из-за отсутствия адресата, то компания помечается как отсутствующая по месту нахождения;
• сведения об организациях, не исполняющих обязанности по налогам. Наличие предприятия в этом реестре указывает на то, что оно является недобросовестным плательщиком и у него имеются проблемы с уплатой налогов в бюджет.
Информационные ресурсы Федеральной миграционной службы
Интересная информация о контрагенте и людях, входящих в органы управления, содержится в информационных ресурсах Федеральной миграционной службы. Здесь можно выполнить:
• проверку паспортов. Российская практика часто связана с работой фирм-однодневок, которые могут быть зарегистрированы по утерянным паспортам. Поэтому проверка того, не внесен ли паспорт директора в реестр утерянных паспортов, будет дополнительной гарантией на случай возникновения в будущем задолженности перед вашей компанией;
• проверку действительности выданных иностранцам разрешений на работу и патентов на осуществление трудовой деятельности;
• проверку действительности приглашений на въезд на территорию РФ;
• проверку оснований для запрещения въезда на территорию РФ иностранным гражданам.
Последние три пункта полезны при работе с иностранными гражданами, для граждан РФ достаточно первого ресурса.
Открытые реестры информации о деятельности юридических лиц
Рекомендую также заглянуть в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц. Согласно закону обязательному внесению в данный реестр подлежат следующие сведения:
• о создании юридического лица;
• о том, что юридическое лицо находится в процессе реорганизации;
• о том, что юридическое лицо находится в процессе ликвидации;
• об исключении юридического лица из Единого государственного реестра юридических лиц или о ликвидации юридического лица;
• запись об уменьшении или увеличении уставного капитала;
• запись о назначении или прекращении полномочий единоличного исполнительного органа юридического лица;
• запись об изменении адреса (местонахождения) юридического лица, а также иные сведения.
При рассмотрении вопроса о заключении договора с контрагентом целесообразно поинтересоваться историей его участия в государственных тендерах. Эти сведения находятся в Реестре недобросовестных поставщиков по государственным и муниципальным контрактам. Информация о контрагенте попадает в этот реестр в тех случаях, когда предприятие принимало участие в государственных и муниципальных тендерах и в ходе исполнения контракта повело себя недобросовестно.
Информационные ресурсы службы судебных приставов
Очень ценную информацию о присутствии у контрагента долгов дает проверка наличия исполнительных производств в базе данных исполнительных производств.
Наличие исполнительного производства у предприятия говорит о том, что у него имеется вступившее в силу решение суда о взыскании задолженности и, следовательно, есть признаки банкротства. Можно говорить, что риск банкротства этого контрагента очень высок, ведь кредитор может подать заявление о банкротстве в любой момент.
Если бюджет вашей компании позволяет, можете использовать платные системы проверки контрагентов. С их помощью вы можете получить выписки из ЕГРЮЛ или Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП), оценить кредитные риски, проверить взаимозависимость компаний. Такие системы объединяют в единое целое разрозненные массивы данных об организациях.
Практический кейс анализа должника
Приведу примеры анализа сведений о нескольких реальных компаниях. Кейс создан на основе кейсов слушателей моей мастер-группы по взысканию задолженности, его цель – составление прогноза взыскания задолженности с дебитора.
Кейс № 1
1. Проверка сведений в ЕГРЮЛ (egrul.nalog.ru).
Первое, что сразу бросается в глаза, – то, что принято решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица из ЕГРЮЛ. Здесь можно также посмотреть дату назначения директора.
2. Проверка в «Вестнике государственной регистрации» (vestnik-gosreg.ru).
Возможно, предприятие должно вам большую сумму и оно начинает искать пути отступления. Один из вариантов такого отступления – реализация схемы «серой» ликвидации. Она сопровождается публикацией в «Вестнике государственной регистрации». Соответственно, как только вы увидите, что опубликованы сведения о предстоящей реорганизации или ликвидации вашего должника, можете оперативно принять меры и помешать ему не рассчитаться с вами. Меры могут быть различными, например подача на должника иска или заявления о банкротстве, наложение судебных обеспечительных мер, оспаривание записи регистрации и множество других вариантов.
3. Проверка в картотеке арбитражных дел (kad.arbitr.ru).
У этой компании имеется небольшое количество исков, причем по двум делам компания выступает истцом, а по одному – ответчиком. То есть у компании идут судебные процессы, но их немного. Говорить о том, что предприятие на грани банкротства, не приходится, дела о банкротстве в картотеке нет.
4. Проверка сайта компании.
В рассматриваемом кейсе у компании нет своего сайта. Мне кажется, этот признак как раз и может свидетельствовать об отсутствии долгосрочных целей в работе фирмы. Правда, в моей практике встречались разные причины того, почему у компании нет сайта. Иногда он просто очень долго разрабатывался.
5. Проверка в реестре дисквалифицированных лиц.
На сайте налоговой службы доступны следующие сервисы для проверки того, обладает ли руководитель должника полномочиями для представления интересов юридического лица и подписания документов или нет:
• service.nalog.ru/disfind.do – реестр для проверки отсутствия дисквалифицированных лиц в составе исполнительного органа контрагента;
• service.nalog.ru/disqualified.do – реестр дисквалифицированных лиц, в котором можно проверить наличие руководителя контрагента.
В рассматриваемом кейсе дисквалифицированные лица у компании отсутствуют.
6. Поиск сведений об адресах массовой регистрации (service.nalog.ru/addrfind.do).
Как видите, по данным налоговой службы, по адресу компании находятся еще 34 зарегистрированных юридических лица. Данный признак весьма условный, поскольку это может быть бизнес-центр, у которого много юридических адресов.
7. Поиск сведений об организациях, отсутствующих по месту нахождения (service.nalog.ru/baddr.do).
В реестр «плохих» адресов компания попадает в случае, если после направления инспекцией ФНС России письма в адрес компании оно возвращается с отметкой о невозможности вручения. Сведения такого рода о компании в реестре отсутствуют.
8. Поиск сведений об организациях, не исполняющих обязанностей по налогам (service.nalog.ru/zd.do).
Этот реестр содержит сведения о том, является ли контрагент добросовестным налогоплательщиком и представляет ли он налоговую отчетность в налоговый орган.
Компания, кейс по которой мы рассматриваем, находится в данном реестре, потому что не сдает отчетность больше года. Кстати, к моменту издания книги данная компания исключена из ЕГРЮЛ, и поэтому предъявление претензий к ней сейчас невозможно.
9. Поиск сведений в Реестре существенных фактов о юридическом лице (fedresurs.ru).
Информация о данной компании в Реестре существенных фактов о юридическом лице отсутствует.
10. Поиск сведений в Реестре недобросовестных поставщиков по государственным и муниципальным контрактам (rnp.fas.gov.ru).
Сведения о компании в данном реестре не содержатся. Это означает, что либо компания не участвовала в государственных и муниципальных тендерах, либо является добросовестным контрагентом. Необходимо дополнительно изучать информацию по этому вопросу.
11. Поиск сведений о наличии исполнительных производств (fssprus.ru).
У данной компании имеется исполнительное производство от 2014 г. на довольно крупную сумму, и оно до сих пор не погашено. Кредитору стоит обратить внимание на этот факт.
Кейс № 2
1. Проверка сведений в ЕГРЮЛ (egrul.nalog.ru).
Дата постановки на налоговый учет 21 июня 2008 г., то есть предприятие действует уже довольно давно – более семи лет. Здесь также содержатся сведения о директоре, который в этой должности тоже несколько лет.
2. Проверка в «Вестнике государственной регистрации» (vestnik-gosreg.ru).
Публикации о данной компании в «Вестнике государственной регистрации» отсутствуют. Это означает, что никаких изменений в плане реорганизации или ликвидации компании не происходило.
3. Проверка в картотеке арбитражных дел (kad.arbitr.ru).
У этой компании большое количество арбитражных дел. Судя по количеству исков у предприятия, можно сразу сказать, что ситуация у него предбанкротная.
Обращайте внимание на количество исков, предъявленных к компании. Когда на компанию обрушивается множество претензий со стороны кредиторов, это первый звонок, свидетельствующий о том, что предприятие находится на грани банкротства. Это означает, что ваш должник не платит не только вам, но и всем окружающим. И если с одним кредитором можно договориться, от другого уйти, то когда одновременно наваливаются все кредиторы, возникает масса судебных дел и по иску кредитора либо иску самого должника компания попадает в процедуру банкротства.
4. Проверка сайта компании.
У компании имеется сайт. Из описания услуг становится понятно, что в начале деятельности компания планировала долго работать и выполнять свою работу качественно. По крайней мере, на сайте есть адрес и номера телефонов, что немаловажно и добавляет солидности фирме.
5. Проверка в реестре дисквалифицированных лиц.
В рассматриваемом кейсе дисквалифицированные лица у компании отсутствуют.
6. Поиск сведений об адресах массовой регистрации (service.nalog.ru/addrfind.do).
Относительно компании, рассматриваемой в кейсе № 2, сведения об адресах массовой регистрации отсутствуют.
7. Поиск сведений об организациях, отсутствующих по месту нахождения (service.nalog.ru/baddr.do).
В реестре «плохих» адресов данная компания также не значится.
8. Поиск сведений об организациях, не исполняющих обязанности по налогам (service.nalog.ru/zd.do).
Компания отсутствует и в реестре фирм, не исполняющих обязанности по налогам.
9. Проверка в Реестре существенных фактов о юридическом лице (fedresurs.ru).
Информация о данной компании в Реестре существенных фактов о юридическом лице отсутствует.
10. Проверка в Реестре недобросовестных поставщиков по государственным и муниципальным контрактам (rnp.fas.gov.ru). Информация о компании отсутствует в Реестре недобросовестных поставщиков.
11. Поиск сведений о наличии исполнительных производств (fssprus.ru).
В отношении данной фирмы ведется очень много исполнительных производств. Очевидно, что предприятие находится в плачевном состоянии.
Кейс № 3
1. Проверка сведений в ЕГРЮЛ (egrul.nalog.ru).
Эта компания действует с 2003 г., хотя и имеет небольшой уставный капитал, всего 10 тыс. рублей.
2. Проверка в «Вестнике государственной регистрации» (www. vestnik-gosreg.ru).
Публикации о данной компании в «Вестнике государственной регистрации» отсутствуют.
3. Проверка в картотеке арбитражных дел (kad.arbitr.ru).
Существует большое количество исков к данной компании, в том числе дело о банкротстве. Как только вы видите в картотеке, что кредиторы начали подавать исковые заявления, следующим шагом непременно будет подача иска на банкротство либо кредитором, либо самим должником.
4. Проверка сайта компании.
У компании, рассматриваемой в кейсе № 3, нет сайта.
5. Проверка в реестре дисквалифицированных лиц.
В рассматриваемом кейсе дисквалифицированные лица у компании отсутствуют.
6. Поиск сведений об адресах массовой регистрации (service.nalog.ru/addrfind.do).
По адресу местонахождения данной компании также зарегистрированы 18 юридических лиц. Однако не стоит делать окончательных выводов, основываясь лишь на этом источнике информации, поскольку данный адрес может являться, например, бизнес-центром, в котором располагается множество юридических лиц.
7. Поиск сведений об организациях, отсутствующих по месту нахождения (service.nalog.ru/baddr.do).
Сведения о внесении данной компании в реестр «плохих» адресов отсутствуют.
8. Поиск сведений об организациях, не исполняющих обязанностей по налогам (service.nalog.ru/zd.do).
В реестре организаций, не исполняющих обязанностей по налогам, данная организация не значится.
9. Проверка в Реестре существенных фактов о юридическом лице (fedresurs.ru).
Информация о присутствии данной компании в Реестре существенных фактов о юридическом лице отсутствует.
10. Проверка в Реестре недобросовестных поставщиков по государственным и муниципальным контрактам (rnp.fas.gov.ru). В Реестре недобросовестных поставщиков нет сведений о компании.
11. Проверка наличия исполнительных производств (fssprus.ru).
В базе данных исполнительных производств имеется внушительный список исполнительных производств, относящихся к этой компании, который говорит нам если не о реальном банкротстве, то об обязательном его наступлении в скором будущем.
КОММЕНТАРИИ ЭКСПЕРТОВ
Алексей Малашенков, начальник департамента судебной работы коллекторской компании «Кредит Коллект Менеджмент»: «В компании мы проводим проверку контрагента, используя общедоступные ресурсы, такие как картотека арбитражных дел (на наличие судебных дел у контрагента), система СПАРК, „Вестник государственной регистрации“. В основном этим вопросом занимаются юристы. Четкого регламента у нас нет, есть контрагент, которого надо проверить. Соответственно по всем этим системам собираются данные и в обобщенном виде формируется отчет по нему».
Вадим Балдин, член совета директоров крупнейших компаний России: «У нас контрагенты проверяются по двум линиям. По юридической это делает юрист, запрашивая правоустанавливающие документы и проверяя их на сайте ФНС. Мы работаем только с юридически безупречными контрагентами. По линии бизнеса репутация есть у всех наших клиентов. Если относительно нее есть сомнения, клиент автоматически переводится на предоплату».
Денис Макаров, руководитель юридической службы дочернего предприятия госкорпорации «Росатом»: «Проверку контрагентов мы ведем стандартно, как предписывает арбитражная практика. До заключения договора необходимо получить документы, подтверждающие государственную регистрацию юридического лица, выписку из ЕГРЮЛ, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, приказ о назначении директора, вступлении в должность, решение участников общества о назначении его генеральным директором. У нас есть требование: поскольку мы работаем по стандартам госкорпорации «Росатом», мы обязаны раскрывать контрагента и соответственно контрагент обязан раскрыть цепочку собственников вплоть до бенефициаров, то есть физических лиц. Бывает, что компания зарегистрирована на Кипре на каких-нибудь офшорных юрисдикциях, и мы требуем, чтобы контрагенты заполняли наши формы и раскрывали эту цепочку.
У нас есть советник по экономической безопасности, он проверяет компании по своей линии. Если есть какие-то особые подозрения, можем дополнительно направить запрос в компетентные органы».
Дмитрий Жданухин, президент Ассоциации корпоративного коллекторства: «Мы разработали свой оригинальный вариант проверки контрагентов, который учитывает опыт проверяемого в части использования различных схем уклонения от погашения задолженности. Мы проверяем, сливали ли компанию, проходила ли она банкротство, рассчитывалась ли с кредиторами в рамках этой процедуры. Практически все методические наработки у нас открыты и описаны».
Константин Сырбу, начальник юридического департамента компании «Компьюлинк»: «У нас есть своя служба безопасности. Мы сами не вовлечены в проверку контрагентов. У службы безопасности есть свой регламент, свои фишки. Но несмотря на все их труды, к сожалению, из тех ребят, кого они пропускают, с половиной мы предпочли бы не работать».
Александр Тихонов, генеральный директор компании «Тестком»: «Контрагента проверяет аудиторская компания, с которой у нас заключен договор.
Косвенный признак неплательщика – платил ли он предыдущим партнерам. Есть старая легенда: печник оставлял перо в трубе на тот случай, если с ним не рассчитаются. И у нас тоже есть небольшие уловки, чтобы до конца не доделать работу или не подписать документы, которые необходимы для ввода объекта в эксплуатацию.
Это у нас неплохо получается при строительстве газопроводов. Финишные документы на объект подписывает субподрядная организация. И заказчик находится в ее руках, так как без оплаты они просто не подпишут. Это шантаж, но он оправдан. Мы не передаем подписанные документы, пока не увидим деньги на расчетном счете. Это делается без агрессии, слегка пассивно. А без этих документов заказчик не может включить газопровод».