Современные представления об электронных деньгах сформировались в конце XX – начале XXI века под влиянием платежных инноваций, появившихся на рынке платежных услуг в связи с бурным развитием электронных и информационных технологий. В свою очередь, это способствовало развитию систем перевода электронных денег, которые в настоящее время начинают составлять на рынке розничных услуг конкуренцию системам перевода депозитных денег. В частности, это касается перевода денежных средств с использованием предоплаченных карт, которые (в частности, на территории России) представляют собой электронное средство платежа для перевода электронных денег.
Основой представлений об электронных деньгах стали тезис об использовании электронных технологий для хранения и передачи «денежной стоимости» и требование о предоплаченном характере «денежной стоимости», но электронные деньги также включили целый ряд положений юридического характера. В частности, был использован промежуточный правовой институт – институт требований по обязательствам, ранее освоенный в рамках концепции депозитных денег, что позволило представить «стоимость, выраженную в денежной форме» в виде «требований по обязательствам эмитента электронных денег».
Кроме того, для разделения депозитных денег, большая часть оборота которых осуществляется в электронном виде, и электронных денег было введено дополнительное юридическое условие о хранении и переводе электронных денег без использования банковских счетов. Наконец, для разделения требований по кредиторской задолженности поставщиков товаров и услуг (в рамках авансовых платежей), оборот которых часто осуществляется в электронном виде, и электронных денег было использовано еще одно юридическое ограничение: по осуществлению перевода электронных денег в пользу третьих лиц.
Введение юридических положений существенно ограничило возможности понятийного аппарата электронных денег для охвата всего многообразия форм денег, активно использующих электронные технологии. Кроме того, оно осложнило применение концепции электронных денег при рассмотрении вопросов общего характера. В частности, это позволило манипулировать свойствами электронных денег путем изменения правовых норм на национальном уровне; затруднило разграничение электронных и неэлектронных денег с позиций монетарной политики (что необходимо для структуризации денежных агрегатов и денежного оборота); ограничило возможности по выявлению особенностей и закономерностей функционирования механизма оборота электронных денег, движущих сил, направлений и перспектив их развития. К тому же возникли трудности при разграничении оборота электронных денег на наличный и безналичный оборот, что также осложнило структуризацию денежного оборота и денежных агрегатов.
В настоящем исследовании разработаны концептуальные основы механизма денежного оборота в целом и оборота электронных денег в частности, что существенно расширило возможности для дальнейшего развития механизма оборота электронных денег.
Для целей создания концепции оборота электронных денег в исследовании разработан метод SELIT-анализа структуры денег и денежного оборота, основанный на выделении пяти уровней свойств: социальных, экономических, правовых, информационных и технологических. Одновременно разработаны структура жизненного цикла денег и принцип разделения денег на наличные и безналичные по признаку «наличия» – нахождения или отсутствия объектов категории денег «в наличии» (или «во владении») у держателя денег. Это позволило разработать схему денежного оборота, состоящую из пяти взаимосвязанных механизмов стадий оборота (включая передачу наличных и перевод безналичных денег), а также схемы наличного и безналичного денежного оборота.
В рамках настоящего исследования разработана обобщенная структура процесса функционирования механизма денежного оборота, которая представлена в виде процесса выполнения субъектами механизма некоторой совокупности действий в соответствии с регламентом механизма и с использованием технической системы механизма, причем доступ к регламенту и технической системе субъекты механизма осуществляют через интерфейс механизма.
В работе рассмотрена эволюция механизма денежного оборота и выявлены восемь этапов: освоение телеграфа, внедрение компьютерных систем, развитие систем удаленного доступа, внедрение технологии «цифровых наличных», распространение интернет-технологий, появление мобильной связи, развитие технологий ближней связи NFC и появление систем перевода, использующих распределенный механизм эмиссии криптовалют на основе вычислительного процесса. В рамках каждого этапа выявлены процедуры механизма оборота, которые в результате развития электронных технологий трансформировались из неэлектронных в электронные процедуры.
Обосновано, что процесс формирования современных представлений об электронных деньгах можно представить в виде пяти этапов: появление «электронных кошельков», осознание центральными банками проблематики электронных денег, формализация электронных денег; нормативное регулирование электронных денег и совершенствование нормативных актов в области электронных денег. При этом было установлено, что современные представления об электронных деньгах не способствуют решению проблемы эффективного использования понятийного аппарата электронных денег для целей структуризации денежного оборота и совершенствования механизма оборота электронных денег.
На основе схемы механизма денежного оборота разработан способ перехода от неэлектронных к электронным деньгам путем замены неэлектронных механизмов стадий денежного оборота на электронные; введены и обоснованы понятия «квазиэлектронные деньги», «уровень электронности денег», «уровень электронности механизма оборота денег». Разработана матричная классификация видов денег, которая делит объекты категории денег: по столбцам – на электронные, квазиэлектронные и неэлектронные, по строкам – на наличные и безналичные. Это позволило ввести и обосновать понятие «электронные деньги в широком смысле», а также определить особенности функционирования механизма оборота ЭДШС с точки зрения оборота материальных знаков информации о требованиях к эмитенту электронных денег, встроенных в материальные носители информации.
Разработанная модель денежного оборота была применена в отношении электронных денежных средств, введенных в правовой оборот Законом о НПС. Доказано, что концепция ЭДС является российским вариантом концепции электронных денег. Анализ характеристик ЭДС и особенностей перевода ЭДС выявил ряд особенностей перевода ЭДС в части использования форм безналичных расчетов, взаимодействия субъектов НПС в рамках перевода ЭДС, использования ЭСП в автономном режиме и увеличения остатка ЭДС абонента оператора связи. В частности, это касается использования остатка ЭДС для исполнения обязательств клиента в пользу оператора ЭДС, формирования учетной записи об остатке ЭДС с нулевой суммой, использования формы безналичных расчетов «расчеты в форме перевода ЭДС», идентификации реквизитов остатков ЭДС и реквизитов ЭСП и т. д.